Analisar o balanço financeiro de um comércio é muito importante para entender o que causou lucros e prejuízos e como tomar melhores decisões no futuro!
Encerramentos de ano sempre marcam um ritmo de retrospectiva, reflexão e avaliações.
É de costume fazermos um balanço geral da nossa vida, avaliando ações e sentimentos, perdas e conquistas.
Para um comércio não é muito diferente.
Precisamos constatar o que nos trouxe lucros ou prejuízos e, assim, ter uma postura mais sábia diante de nossos próximos passos.
Seguindo esta linha, se você é dono ou gerente de loja, já deve estar acostumado a fazer o balanço financeiro anual do seu comércio.
E caso você ainda não tenha adotado essa prática, está na hora de colocar como prioridade em suas tarefas anuais.
Que tal começar agora?
A partir da leitura desse texto, você vai aprender o que é um balanço financeiro, a sua importância e como fazê-lo, além de identificar o momento ideal para começar o balanço e as melhores ferramentas disponíveis.
O NEX é um programa de gestão comercial com recursos que te ajudam na hora de calcular o balanço financeiro. Para saber mais sobre todos os recursos disponíveis, clique aqui.
O balanço financeiro é um indicador do patrimônio e das dívidas de uma empresa.
A sua prática ajuda no planejamento para concretizar todos os objetivos do negócio sem grandes obstáculos.
O balanço financeiro também é conhecido como balanço patrimonial e deve ser acompanhado com certa frequência para garantir a eficiência das finanças.
Além disso, é obrigatório que toda a empresa tenha um registro contábil para anotar as movimentações relacionadas às suas atividades, incluindo bens, direitos e obrigações.
Através do balanço financeiro é possível analisar a real situação financeira do seu negócio, além de colaborar na hora de tomar decisões mais seguras.
A partir do balanço financeiro, você consegue controlar se é o momento de considerar uma expansão, ou se é melhor segurar um pouco as contas pensando na rentabilidade da sua loja.
O balanço financeiro da empresa é composto por ativos (bens e direitos), passivos (obrigações ou dívidas) e patrimônio líquido (diferença entre o valor do passivo e do ativo).
Para a análise, você precisa definir quais são valores que entram como ativos e quais entram como passivos:
Os ativos circulantes se referem aos recursos da empresa que podem ser convertidos em um curto prazo, de até 12 meses.
Alguns exemplos são mercadorias, matéria-prima, aplicações financeiras e dinheiro em caixa.
Os ativos não circulantes são bens e recursos que só poderão ser colocados em caixa após médio ou longo prazo.
Exemplos: investimentos financeiros de longo prazo, recuperação de impostos, patentes e marcas, além de veículos, terrenos, etc.
Passivo circulante são as obrigações que normalmente são pagas dentro do período de um ano: contas a pagar, dívidas com fornecedores de mercadoria ou matéria-prima, impostos a serem recolhidos, empréstimos bancários com vencimento próximo, assim como salários e décimo-terceiro.
Os passivos não circulantes representam todas as contas a pagar a longo prazo.
Como por exemplo: empréstimos, dividendos e impostos a serem pagos nos próximos exercícios, além de financiamentos a longo prazo e empréstimos de instituições financeiras.
O patrimônio líquido que mencionei mais acima é a diferença entre os ativos e passivos, em que o resultado é o capital disponível para a empresa.
Quanto à recorrência desse cálculo, o ideal é que no final de cada mês seja feita uma conferência breve, também chamada de balancete.
Assim fica mais fácil fazer o balanço anual.
Mas esses dados devem ser acompanhados e atualizados constantemente, para que a gestão do seu negócio evite problemas futuros e esteja sempre à frente de eventuais falhas.
A soma do patrimônio líquido e dos passivos deve chegar no mesmo resultado dos ativos e o ideal é que os ativos e os patrimônios passivos estejam sempre equilibrados, para que a empresa funcione de maneira eficiente e saudável.
Porém, um detalhe importante é que esse cálculo pode se complicar bastante quando a finalidade é comprovação de qualificação econômica financeira para os órgãos oficiais.
Nesse caso, o mais responsável é consultar um profissional de contabilidade especialista no assunto, para cumprir com todas as exigências da própria lei.
É bastante comum comerciantes fecharem as portas durante um curto período de tempo para verificar saldo de caixa, estoque, acertar contas e planejar o que fazer dali para frente.
Esse processo determina a situação em que a loja se encontra, avalia sua saúde financeira e coloca a casa em ordem para iniciar suas atividades comerciais no ano seguinte.
Neste cenário, você não deve apenas estar a par das operações da sua loja, mas também bem informado sobre o que está acontecendo no seu nicho de atuação.
Assim, na hora de avaliar seu patrimônio, é possível ter uma visão geral de mercado e uma análise mais fiel da situação atual do seu comércio.
Se a sua loja costuma fazer recesso entre Natal e Ano Novo, aproveite esses dias que seu estabelecimento já estará fechado para realizar o seu balanço.
Caso contrário, na primeira semana de janeiro, escolha um dia com menos movimento e selecione uma equipe para ajudá-lo a realizar a sua análise patrimonial.
Dessa forma, você evita que o seu comércio reinicie as atividades do próximo ano, vulnerável.
Para você calcular a situação financeira do seu último ano de atividades, reúna os seguintes dados para compor o seu balanço:
Com o seu patrimônio líquido calculado, fica mais fácil planejar ações de crescimento para o próximo ano.
O NEX disponibiliza relatórios que facilitam muito na hora de colocar sua contabilidade em dia e tomar decisões em relação ao próximo ano.
Veja a seguir quais são:
Estes recursos servem tanto para este momento, como para manter seu balanço atualizado.
Se você adquirir este hábito mensalmente, facilitará o controle da sua situação contábil, financeira e econômica.
E, obviamente, a análise geral ao final do próximo ano - otimizando tempo e evitando possíveis dores de cabeça.
Para conhecer todos esses recursos e fazer download, clique aqui.
Mesmo que seja um processo trabalhoso fazer a contabilidade de tudo, é indispensável que você inicie o ano com seu balanço financeiro em dia se quiser ter um desempenho econômico favorável, evitando endividamento.
Então, se você ainda não realizou o seu balanço financeiro anual, peça ajuda a um contador de confiança e mãos à massa!
Edson
Oi, eu sou o Edson Macari! Estou aqui para ajudar a simplificar a gestão de seu pequeno comércio. Vou escrever sobre assuntos relacionados à gestão, ao atendimento, à equipe e a tudo o que envolve seu dia a dia como comerciante. Ficarei feliz em receber suas sugestões!
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